| 7 |  | 根據公開的金融犯罪學、反洗錢 (AML) 研究和類似案件的模式，概述這類案件在數據金流上的常見操作手法：
大型跨國詐團常見的數據操作模式這類詐團（通常涉及跨國電信詐騙、投資詐騙等）不會直接提領現金，
而是會利用複雜的**「分層與整合」（Layering and Integration）**方式進行數據上的洗錢。
階段一：佈局與導入 (Placement)這是將犯罪所得（黑錢）導入合法金融體系的第一步。數據特徵： 帳戶開立時，資金來源通常是「僑外匯入」、「多筆境外匯款」或來自「高風險國家或地區」。操作手法：設立空殼公司： 在台灣設立多家名義上是投資、顧問或貿易的公司（如太子集團設立十多家），用這些公司的名義開設銀行帳戶。化整為零： 詐騙所得會先在境外被細分成較小金額，從多個國家或個人帳戶，分散匯入台灣這些空殼公司的帳戶。規避警報： 雖然單筆金額可能超過大額交易申報門檻，但其匯款目的會被偽裝成「股東增資」或「投資款項」，從而首次騙過銀行的自動監控系統。
階段二：分層與掩護 (Layering)
這是將資金「洗乾淨」最關鍵的階段，在數據上製造複雜的交易路徑。
數據特徵： 帳戶內資金快進快出、頻繁且複雜的內部轉帳、與公司登記業務不符的交易。
操作手法：
循環與混淆： 將資金在集團內的多個空殼公司帳戶間反覆轉帳、交叉匯款，製造上百筆難以追蹤的交易紀錄。
轉化金融產品： 這是太子案的關鍵。資金不會直接提領，而是轉化為合法金融工具：
購買銀行本票/支票： 這些工具本身是合法的，可以切斷與原始匯款的聯繫。
存單質借： 將資金存入銀行，然後以存單作為擔保，向銀行貸款。這樣取得的貸款在法律上是「乾淨」的銀行資金，用來進行後續投資。
階段三：整合與洗白 (Integration)將洗淨的資金重新導入經濟體，使其看起來像合法的收益。
數據特徵： 資金流向高價值實體資產、與公司業務無關的投資。操作手法：購買不動產： 利用洗白的資金或銀行貸款，整批購買豪宅、商辦、土地等高價、保值性強的資產。購買奢侈品： 購買超跑、名貴藝術品等。數據結果： 最終的數據紀錄只會顯示「某某公司合法購買不動產」或「個人合法投資獲利」，從而達成洗錢目的。
太子案中，銀行發出 $52次，代表銀行已察覺到階段二：分層」中的異常模式，但由於詐團在數據上完美偽裝成「投資」並利用了合法的金融工具，使得後續的執法單位難以在第一時間有效介入並凍結資金。 | 2025-11-13 12:44:33 |
